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如何寫出納員的會計憑證？在正常情況下，出納員不提供憑單，出納員負(fù)責(zé)錢款，只有會計負(fù)責(zé)憑單，而會計則由賬戶管理。但是，在某些單位中，在特定的實施過程中，收銀員也用作憑證。這只是少數(shù)，這種做法違反了規(guī)定。公司總柜員的工作如下：一、處理銀行存款和現(xiàn)金提取。二、負(fù)責(zé)支票，匯票，發(fā)票和收據(jù)的管理。三、開設(shè)銀行帳戶和現(xiàn)金帳戶，并負(fù)責(zé)保留財務(wù)章節(jié)。四、負(fù)責(zé)報銷差旅費。1、員工進行差異借項和不借項。如果需要借記，則必須填寫借記表，然后將其提交給總經(jīng)理批準(zhǔn)和簽名，然后將其提交給財務(wù)審查。確認(rèn)后，收銀員將付款。2、員工出差回來后，請根據(jù)事實填寫付款證明，并將收據(jù)或發(fā)票粘貼在表格的背面，然后將其交給證書進行簽名，然后在收據(jù)上簽名總經(jīng)理負(fù)責(zé)實際報銷，然后在進行會計核算后，出納員會給它報銷。五、支付員工工資。 A.現(xiàn)金收入和付款1、對于現(xiàn)金收入和付款，必須當(dāng)面計算金額，并注意面部的真實性。假冒偽劣財產(chǎn)被收繳沒收的，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。2、現(xiàn)金支付完畢后，原始收據(jù)應(yīng)加蓋“現(xiàn)金支付印章”。責(zé)任人應(yīng)對多付或少付負(fù)責(zé)。3、每天將收到的現(xiàn)金發(fā)送到銀行，不要“坐下來付款”。4、每天進行每日現(xiàn)金存貨工作以匹配實際帳戶。準(zhǔn)備現(xiàn)金報表以防止現(xiàn)金損益。下班后將現(xiàn)金和等價物退還給總經(jīng)理。5、通常，不處理大面額的現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)，而是通過轉(zhuǎn)移或交換程序進行支付。特殊情況需要批準(zhǔn)。6、不管員工外出借多少錢，總經(jīng)理都必須簽署，批準(zhǔn)并使用借記卡借錢。

如果貸款不獲批準(zhǔn)并引起爭議，則應(yīng)由負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)。 B.銀行帳戶處理1、注冊銀行日記帳時，請先將帳戶分開，以免產(chǎn)生自負(fù)。開放交換程序。2、每天結(jié)算每個帳戶中的存款余額，以便總經(jīng)理和財務(wù)會計師可以了解公司的資本運營并分配資金。每天下班結(jié)束前填寫聲明。3、請妥善保管各種空白支票，不要將其隨意留在里面。4、公司帳戶章節(jié)通常由收銀員保存。 C報銷審核1、處理者是否在付款證書上簽名以及證明者是否簽名。如果沒有，請化妝。2、付款證書所附的原始賬單是否已更改。如果是這樣，請問為什么不報銷。3、正式發(fā)票是否與收據(jù)混合，如果有，則應(yīng)分開過帳（原則上，除帶有財務(wù)監(jiān)督印章的財務(wù)票據(jù)外，其余收據(jù)不能在稅前報銷或扣除， Zhong Shu添加）。4、付款證書中是否填寫了3個以上的項目。如果超過，則應(yīng)重新加注。5、金額是否匹配。如果不匹配，則應(yīng)更正并重新填充。6、報銷內(nèi)容是否合理。如果不是這樣，則應(yīng)拒絕報銷，并應(yīng)出于特殊原因予以批準(zhǔn)。7、付款證書上是否有總經(jīng)理的簽名。如果沒有，則不報銷。出納員從銀行提取現(xiàn)金后該怎么辦？收銀員從公司的銀行帳戶提取現(xiàn)金后，銀行存款減少，現(xiàn)金增加；對于現(xiàn)金存入或提取，通常只編譯付款憑證，而沒有準(zhǔn)備收據(jù)憑證，因此選擇“銀行存款支付憑證”的會計分錄如下：借入：庫存現(xiàn)金借貸：銀行存款

學(xué)不同的會計課程，詳情會有所差異，為了精準(zhǔn)快速的解決您的問題，建議您向老師說明詳細情況，1對1解決您的實際問題。