出納和會計是公司財務(wù)部門中不可或缺的的兩個角色。出納全權(quán)負(fù)責(zé)日常的現(xiàn)金收支和賬務(wù)管理，而會計則專門負(fù)責(zé)公司的財務(wù)報表和賬目核算。兩者的工作休戚相關(guān)，而要如何交賬是非常重要的。

了解各自的職責(zé)

在交賬前，出納和會計需要清楚各自的職責(zé)。出納需要記錄公司的日常現(xiàn)金收支情況，包括收款、確定付款、報銷等，而會計必須將那些信息匯總到財務(wù)報表中，通過賬目核算和財務(wù)分析。

建立良好的溝通機(jī)制

出納和會計是需要組建良好的訓(xùn)練的溝通機(jī)制，及時別人交流信息和問題。出納必須及時向會計提供給賬務(wù)信息，除開銀行對賬單、現(xiàn)金流水賬等，而會計必須及時向出納反饋賬目會計科目結(jié)果和財務(wù)分析報告。

制定清晰的賬務(wù)流程

出納和會計必須制定并執(zhí)行清晰的賬務(wù)流程，包括收款、確定付款、報銷等各個環(huán)節(jié)的操作流程和標(biāo)準(zhǔn)。那樣的話可以盡量的避免賬務(wù)操作出現(xiàn)混亂和錯誤，可以保證賬目的準(zhǔn)確性和可靠性。

建立科學(xué)的賬務(wù)制度

出納和會計要成立科學(xué)一般的賬務(wù)制度，除了會計準(zhǔn)則、財務(wù)報表格式、賬目分類等。這樣的話可以只要賬目的規(guī)范度和可比性，方便些會計進(jìn)行賬目核算和財務(wù)分析。

定期進(jìn)行賬目核對

出納和會計需要定期自查參與賬目核對，比如每月底接受月度去結(jié)賬。出納是需要將月度賬務(wù)信息收拾好好，交給你們會計參與查對和匯總資料，必須保證賬目的準(zhǔn)確性和完整性。

及時處理賬目差異

出納和會計必須及時處理賬目差異，.例如銀行對賬單和現(xiàn)金流水賬式不一致等情況。出納必須及時向會計反饋問題，會計不需要及時核對賬目，找到什么差異原因并通過調(diào)整。

保護(hù)賬目安全

出納和會計必須保護(hù)賬目的安全，盡量避免賬目泄露和損失。出納需要妥善保管現(xiàn)金和支票等財務(wù)工具，會計是需要破壞財務(wù)報表和賬目信息，以免泄露和損失。

持續(xù)優(yōu)化賬務(wù)管理

出納和會計是需要持續(xù)優(yōu)化賬務(wù)管理，不停提高工作效率和質(zhì)量。諸如按結(jié)構(gòu)機(jī)電一體化的財務(wù)軟件、優(yōu)化賬務(wù)流程、可以提高培訓(xùn)和學(xué)習(xí)等，增強(qiáng)賬務(wù)管理的水平和質(zhì)量。

出納和會計是公司財務(wù)部門中不可或缺的的兩個角色，他們的工作緊密相聯(lián)，不需要確立良好的訓(xùn)練的溝通機(jī)制和賬務(wù)流程，可以保證賬目的準(zhǔn)確性和可靠性。同時，他們也是需要逐步優(yōu)化賬務(wù)管理，提高工作效率和質(zhì)量。