供應商開紅字發票會計分錄的詳細說明：

供應商開紅字發票是指由供應商對之前已經開具的正常發票進行沖紅處理，相當于對已經開具的發票進行作廢操作，重新開具一張負數發票。

供應商開紅字發票的會計處理包括兩個環節：紅字發票的登記和紅字發票的沖銷。

在供應商開紅字發票時，會計人員需要登記紅字發票的相關信息。登記紅字發票的目的是為了記錄紅字發票的憑證，以備后續沖銷處理。

根據登記的紅字發票信息，會計人員需要進行沖銷操作。沖銷的目的是將紅字發票的影響從原來的賬務中抵消，以實現財務賬務的準確性。

供應商開紅字發票會計分錄的例子：

假設公司A在購買商品時，供應商開具了一張正常發票金額為1000元。后來由于商品退貨，供應商需要開具一張紅字發票來沖抵原有的正常發票。

1. 正常發票的會計分錄：

借：采購商品（或應付賬款） 1000元

貸：應付賬款（或銀行存款） 1000元

2. 紅字發票的會計分錄：

借：應付賬款（或銀行存款） 1000元

貸：采購商品（或應付賬款） 1000元

通過上述會計分錄，對正常發票和紅字發票進行了相應的沖銷處理，確保賬務的準確性。

學不同的會計課程，詳情會有所差異，為了精準快速的解決您的問題，建議您向老師說明詳細情況，1對1解決您的實際問題。