應(yīng)付賬款借方，表示有預(yù)付款，供應(yīng)商沒有開發(fā)票。1.應(yīng)付賬款的借方余額是預(yù)付款。財(cái)務(wù)人員首先要檢查供應(yīng)商是否已經(jīng)發(fā)貨，并督促供應(yīng)商財(cái)務(wù)開具發(fā)票。第二，根據(jù)不同的結(jié)果做出不同的會(huì)計(jì)處理。1.材料驗(yàn)收入庫，無發(fā)票賬務(wù)處理：借：原材料-XX材料貸：應(yīng)付賬款-預(yù)計(jì)應(yīng)付賬款-XX公司2。材料驗(yàn)收入庫，收到供應(yīng)商提供的發(fā)票后，必須先核銷之前估計(jì)入庫的材料。完成賬務(wù)處理：借：應(yīng)付賬款-預(yù)計(jì)應(yīng)付賬款-XX公司貸：原材料-XX材料借：原材料-XX材料應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅)貸：應(yīng)付賬款-XX公司3。超過五年未處理的，只能作為壞賬處理：管理費(fèi)用-壞賬損失貸：應(yīng)付賬款-XX公司財(cái)務(wù)人員，每月結(jié)賬前。你不能只做記賬員，做完憑證就報(bào)告，這是不對的。只有對數(shù)據(jù)進(jìn)行檢查、監(jiān)督、監(jiān)控，才能達(dá)到管理的目的。應(yīng)付賬款的借方表示多付，應(yīng)該屬于預(yù)付款項(xiàng)的范疇。如果真的多付了或者預(yù)付款無法收回，請企業(yè)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)營業(yè)外支出轉(zhuǎn)賬。如果因?yàn)閷Ψ經(jīng)]有提供發(fā)票而無法轉(zhuǎn)賬費(fèi)用成本賬，就要督促對方公司提供發(fā)票。擴(kuò)展信息：1。本科目核算企業(yè)銷售商品、提供勞務(wù)等經(jīng)營活動(dòng)應(yīng)收取的款項(xiàng)。企業(yè)(保險(xiǎn))根據(jù)原保險(xiǎn)合同預(yù)定向被保險(xiǎn)人收取的保費(fèi)，可以設(shè)置為1122應(yīng)收保費(fèi)科目，按照被保險(xiǎn)人進(jìn)行明細(xì)核算。企業(yè)應(yīng)收的手續(xù)費(fèi)及傭金()可改為“1124應(yīng)收手續(xù)費(fèi)及傭金”，按債務(wù)人進(jìn)行明細(xì)核算。不包括非經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的各類應(yīng)收款。由于銷售商品、提供服務(wù)等。合同以延期方式收款或吸引價(jià)款，實(shí)質(zhì)上是融資，在“長期應(yīng)收款”科目核算。二、本科目可按債務(wù)人進(jìn)行明細(xì)核算。三、企業(yè)的應(yīng)收賬款，根據(jù)應(yīng)收款項(xiàng)的金額，借記本科目，根據(jù)確認(rèn)的營業(yè)收入，貸記“主營業(yè)務(wù)收入”、“手續(xù)費(fèi)及傭金收入”、“保費(fèi)收入”等科目。收回應(yīng)收賬款時(shí)，借記記“銀行存款”等科目，貸記記本科目。涉及增值稅銷項(xiàng)稅的，也要相應(yīng)處理。采購代理支付的包裝費(fèi)、運(yùn)雜費(fèi)，收回待攤費(fèi)用時(shí)，借記“借記，”科目，貸記“貸記銀行存款”科目。參考資料；百度百科-應(yīng)收賬款

應(yīng)收賬款是指企業(yè)在正常經(jīng)營過程中銷售商品、產(chǎn)品和提供勞務(wù)應(yīng)向采購單位收取的款項(xiàng)，包括應(yīng)由采購單位或勞務(wù)接受單位承擔(dān)的稅費(fèi)，以及采購方支付的各種運(yùn)雜費(fèi)。應(yīng)收賬款的會(huì)計(jì)分錄為：借：應(yīng)收賬款——XXXX貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)貸：主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)付賬款是企業(yè)()應(yīng)支付而尚未支付的手續(xù)費(fèi)及傭金。它是一種會(huì)計(jì)科目，用于核算企業(yè)購買材料、商品、接受勞務(wù)等經(jīng)營活動(dòng)應(yīng)支付的金額。應(yīng)付賬款的會(huì)計(jì)分錄為：借：庫存商品-XXX借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅)貸：應(yīng)付賬款-XXXX，其中一項(xiàng)為未確認(rèn)資產(chǎn)，一項(xiàng)為未確認(rèn)負(fù)債。

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應(yīng)付賬款多年借方余額如何處理-:調(diào)整為預(yù)付賬款，借：預(yù)付賬款，借：應(yīng)付賬款。

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應(yīng)付賬款借方賬戶多年，會(huì)計(jì)分錄-:Hello!怎么辦應(yīng)付賬款的借方說明你多付了，應(yīng)該屬于預(yù)付賬款的范疇。如果你確實(shí)多付了或者預(yù)付款項(xiàng)收不回來，請企業(yè)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)營業(yè)外支出的轉(zhuǎn)移。如果因?yàn)閷Ψ經(jīng)]有提供發(fā)票而無法轉(zhuǎn)賬費(fèi)用成本賬戶，要提醒對方公司提供發(fā)票。你對我的回答滿意嗎~ ~

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應(yīng)付賬款借款人多年如何處理？-:無論是否按估價(jià)入賬，只要沒有發(fā)票，就會(huì)通過調(diào)稅增加，然后用于收稅。因此，你應(yīng)該調(diào)整你的賬目。借：應(yīng)付賬款——評估貸：應(yīng)付賬款——xx公司。

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長期虧損應(yīng)付賬款如何處理-:長期虧損應(yīng)付賬款的處理方法是：1。當(dāng)對方公司因變動(dòng)確實(shí)無力支付時(shí)，經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，可作為企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)以外的額外收入。應(yīng)付賬款在借記是“應(yīng)付賬款”科目，在貸記是“營業(yè)外收入”科目

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多年應(yīng)付賬款借方如何處理？誰說不能對沖？會(huì)計(jì)處理，本質(zhì)比形式更重要，就是沒有合法的票據(jù)進(jìn)入成本，存在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。但是，這并不意味著成本不能輸入。能提供原始入庫、驗(yàn)收、領(lǐng)料單據(jù)，企業(yè)能提供資料進(jìn)行賬務(wù)處理。一般情況下，大額物資采購支出會(huì)有發(fā)票，小額物資采購支出可以自行辦理。稅務(wù)檢查可以解釋，前提是能證明東西真的被買過用了。

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應(yīng)付賬款的借方總是掛著一個(gè)https://www.zhucesz.com/分?jǐn)?shù)，但我們多付了好幾年。我該拿它怎么辦？-:用以前年度的調(diào)整，可能是做賬的時(shí)候出錯(cuò)了。

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我是一家醫(yī)院的會(huì)計(jì)。我有一筆應(yīng)付賬款的借方余額，300元，已經(jīng)在賬戶里8年了。現(xiàn)在我想清除它。會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做？-:營業(yè)外支出300借：應(yīng)付賬款300借：

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借款人的應(yīng)付賬款懸了很久，即將注銷企業(yè)，怎么辦？這肯定是違法的。你應(yīng)該可以用它來調(diào)整財(cái)務(wù)支出。

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有一筆應(yīng)收賬款的借方余額已經(jīng)在賬簿上記錄了很多年。怎么處理？如確定無法收回，報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后處理壞賬。借：壞賬準(zhǔn)備貸：應(yīng)收賬款-* * *

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應(yīng)付賬款需要納稅很多年嗎？-:根據(jù)《所得稅條例》第二十二條規(guī)定，筆確實(shí)無法償還的應(yīng)付賬款，需要作為其他收入申報(bào)繳納所得稅。